从2004年10月29日起 我国金融机构(不含城乡信用社)的贷款利率原则上不再设定上限 贷款利率下限

正确答案：×
(1)商业银行贷款定价应该考虑的因素按照一般的价格理论,影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状况。然而,由于信贷资金是一种特殊的商品,其价格的决定因素就更加复杂。通常,在贷款定价时银行应当考虑的因素主要有：第一,资金成本。银行的资金成本分为资金平均成本和资本边际成本。资金平均成本是指每一单位的资金所花费的利息、费用额；资金边际成本是指银行每增加一个单位的可投资资金所花费的利息、费用额,它反映的是未来新增资金来源的成本。如果银行的资金来源构成、利率、费用等不变,银行可以根据资金平均成本来对新贷款定价。如果银行资金来源结构变化,尤其是在市场利率的条件下,以资金边际成本作为新贷款定价的基础较为合适。第二,贷款风险程度。由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素不同,贷款的风险程度也有所不同。不同风险程度的贷款,银行为此花费的管理费用或对可能产生的损失的补偿费用也不同。银行在贷款定价时必须将风险成本纳入贷款价格之中。第三,贷款费用。银行需要在贷款之前和贷款过程之中做大量的工作,比如信用调查、分析、评估,对担保品进行鉴定、估价、管理等。这些工作都需要花费人力、物力,发生各种费用。在贷款定价时应将这些费用考虑进去。第四,借款人的信用及与银行的关系。借款人的信用越好,贷款风险越小,贷款价格也应越低。借款人与银行关系也是贷款定价时必须考虑的重要因素。第五,银行贷款的目标收益率。商业银行都有自己的盈利目标,为了实现该目标,银行对各项资金运用都应当确定收益目标。贷款是银行主要资金运用项目,贷款收益率目标是否能够实现,直接影响到银行整体盈利目标的实现。因此,在贷款定价时,必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标。第六,贷款供求关系。市场供求状况是影响价格的一个基本因素。贷款作为一种金融商品,自然也受这一规律的制约。当贷款供大于求时,贷款价格应当降低；当贷款供不应求时,贷款价格应当提高。(2)主要的贷款定价方法。贷款定价方法有：第一,目标收益率定价法。这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时,贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益,给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用以及借款风险等。其中收益率定价法的公式如下：税前产权资本(目标)收益率：(贷款收益一贷款费用)÷应摊产权成本贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费贷款费用=借款者使用的非股本资金的成本+办理贷款的服务和收贷费用应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比例×未清偿贷款余额将该收益率与银行的目标收益率相比较,若贷款收益率低于目标收益率,该贷款就需要重新定价。第二,基本利率定价法,又称交易利率定价法。这种定价方法允许借款额超过某一最低限额(如30万元到50万元)的借款人,在几种基础利率中选择以决定该笔贷款的利率和展期期限。最通行的基础利率是国库券利率、大额定期存单利率或银行同业拆借利率等。客户可以从银行认可的利率表中选择基础利率,也可以选择到期日。所确定的贷款利率为同期市场利率加上一定数额。在到期日,经借贷双方同意,贷款可以展期。而后,客户还必须再作一次同样的选择,即再次选择基础利率和到期日。这样,在一个特定的时间里,利率是固定的,但展期利率是未知数。第三,成本加成定价法,也称宏观差额定价法。它是以借入资金的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价法的特点在于不考虑承诺费、服务费和补偿余额等因素,贷款价格主要依据资金总成本及一定的利率曰标来确定。其计算公式是：贷款利率=贷款成本+利率加成其中,贷款成本包括资金成本、贷款服务成本和营业成本,利率加成则是银行应取得的合理利润。我国商业银行目前使用的主要是这种方法。第四,优惠加数定价法和优惠乘数定价法。这两种方法是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。优惠加数是在优惠利率基础上加若干百分点而形成的利率,优惠乘数是在优惠利率基础上乘以一个系数而形成的利率。不同借款人,其风险等级是不同的,银行为控制信用风险,遂根据借款人风险等级来确定该借款人所适用的优惠利率,优惠利率不同,优惠加数和优惠乘数不同。优惠加数和优惠乘数两种定价方法在概念上有些相似,但他们所得的利率标价是不同的,尤其是优惠利率随市场利率变动而变动时,两者之间会有不同的变化,当利率上升时,优惠乘数利率会以更快的速度上升,反之,则以更快的速度下降,为了避免利率的剧烈波动而给借贷双方带来利率风险,通常可以在协议中限定利率波动的上下限。第五,保留补偿余额定价法,这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分,在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下,借款人补偿余额不同,贷款利率也有所不同。