商业银行稳健发展的基础是妥善管理风险。商业银行所面临的风险主要有哪些种类?商业银行管理利率风险的方法

正确答案：商业银行风险是指商业银行在经营活动中因不确定因素的单一或综合影响是商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。 (1)商业银行所面临风险的种类 商业银行的风险分类有很多种：按风险的主体构成分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险；按风险产生的原因分为客观风险和主观风险；按风险的程度可分为低度风险、中度风险和高度风险；按业务面临的风险分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险等等。最后一种风险的分类方法最为常见。 第一流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险该风险将导致银行出现财务困难甚至破产。评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存货比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率等。 第二利率风险是指由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。该风险因市场利率的不确定性而使银行的盈利或内在价值与预期值不一致。 第三信贷风险是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是将导致银行产生大量无法收回的贷款呆帐将严重影响到贷款资产质量过度的信贷风险可致银行倒闭。信贷风险对银行的影响往往不是单一的。信贷风险常常是流动性危机的起因贷款不能按时收回将直接影响银行的流动性。同时利率风险会波及信贷风险当利率大幅度上升时借款偿债力下降银行信贷风险加大信贷风险与利率风险和流动性风险之间有着内在联系具有互动效应。 第四投资风险是商业银行因受未来不确定性的变动而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。按商业银行投资的内容分投资风险包括证券投资风险、信托投资风险和租赁风险等等。投资风险属银行信用风险之列。商业银行投资风险来自于三个方面：经济风险政治风险和道德、法律风险。 第五汇率风险是指银行在进行国际业务中其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不稳定性。 第六资本风险是指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。该类风险的大小说明银行资本的耐力程度。银行的资本越充足它能承受违约资产的能力就越大。但是银行的资本风险下降盈利性也随之下降。 (2)商业银行管理利率风险的方法 利率风险是银行的基本金融风险之一利率风险管理也成为银行进行资产负债管理的重要内容。资金缺口管理和持续期管理是利率风险管理的主要方法。 ①资金缺口管理 资金缺口管理是银行在对利率进行预测的基础上调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。 当银行进行资金缺口管理时通常将资金缺口和利率敏感比率两项指标结合起来共同考察银行资产、负债的利率敏感程度这样才能有利于作出科学的决策。其中 资金缺口(GAP)=利率敏感资产(RSA)一利率敏感负债(RSL) 利率敏感比率(SR)= 第一银行资产负债结构的利率敏感性分析。资金缺口管理就是在银行对利率预测的基础上调整计划期内的资金缺口的正负和大小以维持或提高利润水平。当预测利率将要上升时银行应尽量减少负缺口力争正缺口；当预测利率将要下降时则设法把资金缺口调整为负值。资金缺口管理的关键是对资金缺口的调整而调整的基础是对资产负债结构的利率敏感程度的分析所以银行资金配置状况的利率敏感性分析是资金管理的基础。 第二利率波动周期与资金缺口管理。对于银行而言利率波动是由市场因素决定的外生变量其变动独立于银行经营管理决策之外。所以对于银行管理人员来讲进行资金缺口管理就是要力争准确预测利率的变动方向及时调整资金缺口的方向与大小。 ②持续期缺口管理 当市场利率变动时不仅仅是各项利率敏感资产与负债的收益与支出会发生变化利率不敏感的资产与负债的市场价值也会不断变化。持续期缺口管理就是银行通过调整资产负债的期限与结构采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资本与负债的总体利率风险。持续期缺口管理能够综合反映银行资金配置状态对利率变动的敏感性以银行净值即股东权益最大化为其管理目标。 持续期缺口是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。用公式表示为： D_GAP=D_A一UD_L 式中D_GAP为持续期缺口；D_A为资产持续期；D_L为负债持续期；U为负债资产系数。 下面的公式表明了银行净值变动、持续期缺口与利率变动三者之间的关系。 (其中△NW为银行净值变动额) 当持续期缺口为正值时银行净值随利率上升而下降随利率下降而上升；当持续期缺口为负值时银行净值随市场利率上升而上升随利率下降而下降；当持续期缺口为零时银行净值在利率变动时保持不变。
商业银行风险是指商业银行在经营活动中,因不确定因素的单一或综合影响,是商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。(1)商业银行所面临风险的种类商业银行的风险分类有很多种：按风险的主体构成分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险；按风险产生的原因分为客观风险和主观风险；按风险的程度可分为低度风险、中度风险和高度风险；按业务面临的风险分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险等等。最后一种风险的分类方法最为常见。第一,流动性风险,是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险,该风险将导致银行出现财务困难,甚至破产。评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存货比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率等。第二,利率风险,是指由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。该风险因市场利率的不确定性而使银行的盈利或内在价值与预期值不一致。第三,信贷风险,是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是将导致银行产生大量无法收回的贷款呆帐,将严重影响到贷款资产质量,过度的信贷风险可致银行倒闭。信贷风险对银行的影响往往不是单一的。信贷风险常常是流动性危机的起因,贷款不能按时收回将直接影响银行的流动性。同时,利率风险会波及信贷风险,当利率大幅度上升时,借款偿债力下降,银行信贷风险加大,信贷风险与利率风险和流动性风险之间有着内在联系,具有互动效应。第四,投资风险,是商业银行因受未来不确定性的变动而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。按商业银行投资的内容分,投资风险包括证券投资风险、信托投资风险和租赁风险等等。投资风险属银行信用风险之列。商业银行投资风险来自于三个方面：经济风险,政治风险和道德、法律风险。第五,汇率风险,是指银行在进行国际业务中,其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不稳定性。第六,资本风险,是指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。该类风险的大小说明银行资本的耐力程度。银行的资本越充足,它能承受违约资产的能力就越大。但是银行的资本风险下降,盈利性也随之下降。(2)商业银行管理利率风险的方法利率风险是银行的基本金融风险之一,利率风险管理也成为银行进行资产负债管理的重要内容。资金缺口管理和持续期管理是利率风险管理的主要方法。①资金缺口管理资金缺口管理是银行在对利率进行预测的基础上,调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系,规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。当银行进行资金缺口管理时,通常将资金缺口和利率敏感比率两项指标结合起来共同考察银行资产、负债的利率敏感程度,这样才能有利于作出科学的决策。其中资金缺口(GAP)=利率敏感资产(RSA)一利率敏感负债(RSL)利率敏感比率(SR)=第一,银行资产负债结构的利率敏感性分析。资金缺口管理就是在银行对利率预测的基础上,调整计划期内的资金缺口的正负和大小,以维持或提高利润水平。当预测利率将要上升时,银行应尽量减少负缺口,力争正缺口；当预测利率将要下降时,则设法把资金缺口调整为负值。资金缺口管理的关键是对资金缺口的调整,而调整的基础是对资产负债结构的利率敏感程度的分析,所以银行资金配置状况的利率敏感性分析是资金管理的基础。第二,利率波动周期与资金缺口管理。对于银行而言,利率波动是由市场因素决定的外生变量,其变动独立于银行经营管理决策之外。所以对于银行管理人员来讲,进行资金缺口管理就是要力争准确预测利率的变动方向,及时调整资金缺口的方向与大小。②持续期缺口管理当市场利率变动时,不仅仅是各项利率敏感资产与负债的收益与支出会发生变化,利率不敏感的资产与负债的市场价值也会不断变化。持续期缺口管理就是银行通过调整资产负债的期限与结构,采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资本与负债的总体利率风险。持续期缺口管理能够综合反映银行资金配置状态对利率变动的敏感性,以银行净值即股东权益最大化为其管理目标。持续期缺口是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。用公式表示为：DGAP=DA一UDL式中,DGAP为持续期缺口；DA为资产持续期；DL为负债持续期；U为负债资产系数。下面的公式表明了银行净值变动、持续期缺口与利率变动三者之间的关系。(其中△NW为银行净值变动额)当持续期缺口为正值时,银行净值随利率上升而下降,随利率下降而上升；当持续期缺口为负值时,银行净值随市场利率上升而上升,随利率下降而下降；当持续期缺口为零时,银行净值在利率变动时保持不变。