首次公开发行股票时 如发行人发行过内部职工股 招股说明书应披露内部职工股的( )。A.历次托管情况B

职业资格 已帮助: 时间:2024-02-19 16:07:50

首次公开发行股票时,如发行人发行过内部职工股,招股说明书应披露内部职工股的( )。
A.历次托管情况
B.最大20名持有人情况
C.风险隐患责任的承担主体
D.发行情况
E.主要控股人岗位设计情况

难度:⭐⭐⭐

题库:职业资格考试,保荐代表人,投资银行业务

标签:发行人,职工股,情况

参考解答

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465***597

2024-02-19 16:07:50

正确答案:ACD
解析:首次公开发行股票时,如发行人发行过内部职工股,发行人应披露以下情况:
①内部职工股的审批及发行情况,包括审批机关、审批日期、发行数量、发行方式、发行范围、发行缴款及验资情况;
②本次发行前的内部职工股托管情况,包括托管单位、前10名自然人股东名单、持股数量及比例、应托管数量、实际托管数量、托管完成时间、未托管股票数额及原因、未托管股票的处理办法、省级人民政府对发行人内部职工股托管情况及真实性的确认情况;
③发生过的违法违规情况,包括超范围和超比例发行的情况,通过增发、配股、国家股和法人股转配等形式变相增加内部职工股的情况,内部职工股转让和交易中的违法违规情况,法人股个人化的情况,这些违法违规行为的纠正情况及省级人民政府对清理、纠正情况的确认意见;
④对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的,应披露有关责任的承担主体等。

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